Kapitalflussrechnung
In der nachfolgenden, nach DRS 2 erstellten Kapitalflussrechnung wird die Finanzlage des Unternehmens durch Überleitung der Zahlungsströme auf den Bestand an liquiden Mitteln dargestellt:
| 2013 Tsd. € |
2012 Tsd. € |
|
|---|---|---|
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 2.871 | 2.436 |
| Periodenergebnis | –86.894 | –81.528 |
| Saldo aus Zu-/Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 35.178 | 33.394 |
| Zunahme der Pensionsrückstellungen | 2.076 | 1.681 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge | –957 | –957 |
| Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | –948 | –132 |
| Zunahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
–29.044 | –126 |
| Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 14.275 | 1.627 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | –66.314 | –46.041 |
| Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 885 | 43 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | –123.025 | –138.146 |
| Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen | 49.856 | 58.487 |
| Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen | –1.911 | –1.577 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | –647 | –498 |
| Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 1.081 | 1.026 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | –73.761 | –80.665 |
| Einzahlungen aus Übernahme Jahresfehlbetrag | 81.528 | 72.952 |
| Konzernfinanzierung | 4.832 | 34.363 |
| Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen | 7.755 | 8.590 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten | 61.000 | 30.000 |
| Auszahlungen aus der Tilgung von Ausleihungen und Krediten | –14.605 | –18.620 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 140.510 | 127.285 |
| Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds | 435 | 579 |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 2.436 | 1.857 |
Die sonstigen nicht zahlungswirksamen Aufwendungen und Erträge beinhalten die ratierliche Auflösung des in den passiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellten Barwertvorteils aus drei US-Leases (1,0 Mio. €).
In den Finanzmittelfonds sind die Kassenbestände und Bankguthaben einbezogen.